36
إيضاحات حول البيانات المالية الموحدة
(بآلاف الدولارات الأمريكية)
4 - الأدوات المالية
(تتمة)
هـ) مخاطر السوق
تتحملالمجموعة التعرضلمخاطر السوق
ي تعرض
���
ي تتمثل ف
���
ي المخاطر الت
���
وه
ات النقدية
���
ة أو التدفق
���
ة العادل
���
القيم
المستقبليةللأدواتالماليةللتقلباتبسبب
حدوث تغيرات في أسعار السوق. وتنشأ
وق عن المراكز المفتوحة في
���
مخاطر الس
دلات الأرباح
���
هم، ومع
���
العملات، والأس
عار
���
ة بأس
���
رى المرتبط
���
ات الأخ
���
والمنتج
ة للحركات
���
ر معرض
���
وق التي تعتب
���
الس
وق فضلا عن
���
ة والمحددة في الس
���
العام
التغيرات في مستوى تقلبات معدلات أو
أسعار السوق كمعدلات الأرباح وهوامش
لات الأجنبية،
���
عار العم
���
ان وأس
���
الإئتم
وأسعار الأسهم. وتقوم المجموعة بفصل
وق إلى
���
ر الس
���
ى مخاط
���
ات إل
���
التعرض
محافظ متاجرة أو غير متاجرة.
دار المال الإسلامي القابضة
التقرير السنوي 2102
الاستثمارات في عمليات التمويل والذمم المدينة المتأخرة
عن الدفع بدون انخفاض قيمتها
تثمارات في عمليات التمويل والذمم المدينة المتأخرة عن الدفع لفترة تقل
���
لا تعتبر الاس
ير إلى خلاف
���
أن قيمتها قد انخفضت ما لم تتوافر معلومات أخرى تش
���
ن 09 يوما ب
���
ع
ذلك. وفيما يلي المبلغ الإجمالي للاستثمارات في التمويلات حسب الفئة والذمم المدينة
والتي كانت متأخرة عن الدفع ولكن لم تنخفض قيمتها:
الاستثمارات في عمليات التمويل
2012
المجموع
الذمم
التمويل الحكومي تمويلات
التمويل
البنوك والمؤسسات التمويل
تمويل
المدينة
أخرى
الاستهلاكي /القطاع العام
الزراعي
المالية الأخرى
الشركات
الأدوات المالية متأخرة الدفع
306
286 -
-
20
-
-
-
ً
لمدة تصل إلى 03 يوما
الأدوات المالية متأخرة الدفع
4.262 2.747 -
-
844
21
-
650 ً
حتى 09 يوما
ً
لمدة من 13 يوما
الأدوات المالية متأخرة الدفع
33.782
830 -
-
2.533
-
- 30.419
ً
لمدة أكثر من 09 يوما
38.350 3.863 -
-
3.397
21
- 31.069
المجموع
112.134
- -
-
9.151 8.365
- 94.618
ضمانات القيمة العادلة
2011
الأدوات المالية متأخرة الدفع
252.380
79 -
-
6.683 13.575
- 232.043 ً
يوما
لمدة تصل إلى 03
الأدوات المالية متأخرة الدفع
103.702 5.038 -
-
4.445 825
- 93.394 ً
يوما
حتى 09
ً
لمدة من 13 يوما
الأدوات المالية متأخرة الدفع
34.626 2.032 28
-
8.449
-
- 24.117 ً
يوما
لمدة أكثر من 09
390.708 7.149 28
- 19.577 14.400
- 349.554
المجموع
571.578
- -
- 25.389 71.870
- 474.319
ضمانات القيمة العادلة
ي (1102: 6.175 مليون
���
ون دولار أمريك
���
دره 4.111 ملي
���
وق
ً
مل الضمانات مبلغا
���
وتش
ا 6.66 مليون دولار أمريكي
���
ات التمويلات التي تبلغ قيمته
���
ي) يتعلق بعملي
���
دولار أمريك
(1102: 6.553 مليون دولار أمريكي) عندما تكون تغطية مخاطر العميل 001% أو أكثر،
بة لعمليات التمويل بمبلغ 2.7 مليون
���
يء) بالنس
���
7.0 مليون دولار أمريكي (1102: لا ش
دولار أمريكي (1102: لا شيء) عندما تكون التغطية أقل من 001%.
ل، فان القيمة العادلة لضماناتها
���
تثمارات في عمليات التموي
���
وعند الإثبات الأولي للاس
ة. وفي الفترات
���
كل عادي للأصول المقابل
���
تخدمة بش
���
اليب التقييم المس
���
تعتمد على أس
وق أو مؤشرات
���
عر الس
���
ارة إلى س
���
الزمنية التالية، فإن القيمة العادلة يتمتحديثها بالإش
الأصول المماثلة.
