دار المال الإسلامي القابضة
التقرير السنوي 2102
48
01- سندات استثمارية
(تتمة)
11- القيمة العادلة للأدوات المالية
إيضاحات حول البيانات المالية الموحدة
(بآلاف الدولارات الأمريكية)
الاستثمار المتوافرة للبيع:
سندات
فيما يلي مخلص الحركة في
2011
2012
1.104.038 1.133.055
بتاريخ 1 يناير
2.064.316 2.117.603
إضافات
)1.975.958( )2.247.041(
عمليات استبعاد
مكاسب/(خسائر) من التغييرات
)6.493(
48.734
في القيمة العادلة
)41.186(
)2.248(
فروق صرف
5.669
394
عكس قيد مخصص انخفاض القيمة
)17.331(
)10.362(
مخصص انخفاض القيمة
1.133.055 1.040.135
بتاريخ 13 ديسمبر
فيما يلي مخلص الحركة في سندات الاستثمار المحتفظ بها للاستحقاق:
2011
2012
114.945
69.736
بتاريخ 1 يناير
-
2.140
إضافات
)43.314(
)48.614(
استحقاق
)1.895(
)3.474(
مخصص انخفاض القيمة
69.736
19.788
أ) الأدوات المالية المقاسة بالقيمة العادلة
عار البيع
���
طة على أس
���
واق النش
���
تثمارات المدرجة في الأس
���
د القيم العادلة للاس
���
تعتم
ة، تحدد المجموعة
���
د الأصول المالي
���
طة لأح
���
وق نش
���
ة. وفي حالة عدم وجود س
���
الحالي
القيمة العادلة باستخدام أساليب التقييم والتي تشمل استخدام المعاملات الأخيرة التي
عير
���
ستجارية بدون تحيز، وتحليل التدفق النقدي المخصوم، ونماذج تس
���
تمت على أس
الخيارات وأساليب التقييم الأخرى المستخدمة في العادة من قبل المشاركين في السوق.
تخدام طريقة التقييم والتي تم
���
تغيير في القيمة العادلة المقدرة باس
ّ
م يكن هناك أي
���
ول
إثباتها في بيان الدخل الموحد (1102: لا شيء).
ب) الأوراق المالية غير المقيمة بالقيمة العادلة
ول والمطلوبات المالية غير
���
ي المبالغ المدرجة والقيم العادلة للأص
���
ص الجدول التال
���
يلخ
المعروضة بقيمتها العادلة في بيان المركز المالي الموحد للمجموعة:
القيمة العادلة
القيمة المدرجة
2011
2012
2011
2012
الأصول المالية
استثمارات في
-
-
-
-
عمليات التمويل
-
-
-
-
سندات الإستثمار
حسابات استثمار العملاء
-
-
-
-
الأشخاص الأفراد
