دار المال الإسلامي القابضة
التقرير السنوي 3102
37
إيضاحات حول البيانات المالية الموحدة
(بآلاف الدولارات الأمريكية)
4 - الأدوات المالية
(تتمة)
ركات العامة
���
ر معرضة للح
���
ي تعتب
���
الت
ن
���
ع
�
ل
�
وق فض
���
ي الس
���
ددة ف
���
والمح
توى تقلبات معدلات
���
التغيرات في مس
اح
���
دلات الأرب
���
وق كمع
���
عار الس
���
أو أس
عار العملات
���
ان وأس
���
ش الائتم
���
وهوام
وم
���
هم. وتق
���
عار الأس
���
ة وأس
���
الأجنبي
ى
���
ات إل
���
ل التعرض
���
ة بفص
���
المجموع
مخاطر السوق إلى محافظ متاجرة أو
غير متاجرة.
هـ) مخاطر السوق
رض لمخاطر
���
ل المجموعة التع
���
تتحم
وق وهي المخاطر التي تتمثل في
���
الس
ة أو التدفقات
���
ة العادل
���
رض القيم
���
تع
دوات المالية
�
ل
�
تقبلية ل
���
النقدية المس
رات في
���
بب حدوث تغي
���
ات بس
���
للتقلب
أ مخاطر السوق
���
عار السوق. وتنش
���
أس
ي العملات
���
ز المفتوحة ف
���
ن المراك
���
ع
هم ومعدلات الأرباح والمنتجات
���
والأس
وق
���
عار الس
���
ة بأس
���
رى المرتبط
���
الأخ
الاستثمارات في عمليات التمويل والذمم المدينة المتأخرة
عن الدفع بدون انخفاض قيمتها
تثمارات في عمليات التمويل والذمم المدينة المتأخرة عن الدفع لفترة
���
لا تعتبر الاس
ير إلى
���
ا قد انخفضت ما لم تتوافر معلومات أخرى تش
���
ن 09 يوما بأن قيمته
���
ل ع
���
تق
ب الفئة
���
تثمارات في التمويلات حس
���
ك. وفيما يلي المبلغ الإجمالي للاس
���
ف ذل
�
ل
�
خ
والذمم المدينة والتي كانت متأخرة عن الدفع ولكن لم تنخفض قيمتها:
الاستثمارات في عمليات التمويل
2013
المجموع
الذمم
التمويل الحكومي تمويلات
التمويل
البنوك والمؤسسات التمويل
تمويل
المدينة
أخرى
الاستهلاكي /القطاع العام
الزراعي
المالية الأخرى
الشركات
الأدوات المالية متأخرة الدفع
8
,
761 4
,
688 -
-
-
-
- 4
,
073
ً
لمدة تصل إلى 03 يوما
الأدوات المالية متأخرة الدفع
32
,
017 21
,
934 -
-
- 230
- 9
,
853 ً
حتى 09 يوما
ً
لمدة من 13 يوما
الأدوات المالية متأخرة الدفع
11
,
988 11
,
988 -
-
-
-
-
-
ً
لمدة أكثر من 09 يوما
52
,
766 38
,
610 -
-
- 230
- 13
,
926
المجموع
46
,
301
- -
-
725 1
,
011
- 44
,
565
ضمانات القيمة العادلة
2012
الأدوات المالية متأخرة الدفع
306
286 -
-
20
-
-
-
ً
لمدة تصل إلى 03 يوما
الأدوات المالية متأخرة الدفع
4
,
262 2
,
747 -
-
844
21
-
650 ً
حتى 09 يوما
ً
لمدة من 13 يوما
الأدوات المالية متأخرة الدفع
33
,
782
830 -
-
2
,
533
-
- 30
,
419
ً
لمدة أكثر من 09 يوما
38
,
350 3
,
863 -
-
3
,
397
21
- 31
,
069
المجموع
112
,
134
- -
-
9
,
151 8
,
365
- 94
,
618
ضمانات القيمة العادلة
ي (2102: 4.111 مليون
���
ون دولار أمريك
���
54 ملي
,
وقدره 4
ً
ات مبلغا
���
مل الضمان
���
وتش
5 مليون دولار أمريكي
,
ا 4
���
ق بعمليات التمويلات التي تبلغ قيمته
���
ي) يتعل
���
دولار أمريك
ر العميل 001% أو
���
ا تكون تغطية مخاط
���
ي) عندم
���
ون دولار أمريك
���
(2102: 6.66 ملي
بة لعمليات
���
0 مليون دولار أمريكي) بالنس
,
ون دولار أمريكي (2102: 7
���
0 ملي
,
ر، 9
���
أكث
7 مليون دولار أمريكي) عندما تكون
,
9 مليون دولار أمريكي (2102: 2
,
التمويل بمبلغ 6
التغطية أقل من 001%.
وعند الإثبات الأولي للاستثمارات في عمليات التمويل، فان القيمة العادلة لضماناتها
تعتمد على أساليب التقييم المستخدمة بشكل عادي للأصول المقابلة. وفي الفترات
الزمنية التالية، فان القيمة العادلة يتم تحديثها بالإشارة إلى سعر السوق أو مؤشرات
الأصول المماثلة.
