52 / 91
دار المال الإسلامي القابضة
التقرير السنوي 4102
50
إيضاحات حول البيانات المالية الموحدة
(بآلاف الدولارات الأمريكية)
11-القيمة العادلة للأدوات المالية
ل الجدول التالي الأدوات المالية التي يتم إثباتها بالقيمة العادلة من خلال طريقة
���
يحل
التقييم. وقد تم تعريف مختلف المستويات كما يلي:
أسعار مدرجة (غير معدلة) لموجودات أو مطلوبات مطابقة في أسواق نشطة
•
(المستوى 1).
مدخلات أخرى عدا عن الأسعار المدرجة، والمشمولة في المستوى 1، والتي
•
يمكن ملاحظتها بالنسبة للموجودات أو المطلوبات، سواء بصورة مباشرة
(كأسعار) أو غير مباشرة (أي المشتقة من الأسعار) (المستوى 2).
مدخلات الموجودات والمطلوبات والتي لا تستند إلى معطيات السوق التي
•
يمكن ملاحظتها (أي مدخلات غير قابلة للملاحظة) (المستوى 3).
وحسب رأي إدارة المجموعة فإن القيمة العادلة لتلك الأدوات المالية التي يتم احتسابها
كل كبير عن قيمتها
���
ان الموحد للوضع المالي لا تختلف بش
���
ة الإهلاك في البي
���
بتكلف
الدفترية نظرا إلى أن الأصول والمطلوبات إما أن تكون قصيرة الأجل في طبيعتها أو،
في حالة تمويلات الزبائن والودائع، فإنها مرتبطة بأسعار السوق المتغيرة ولذلك فإنها
تخضع لإعادة التسعير بصورة منتظمة.
الأصول والمطلوبات التي يتم قياسها بالقيمة العادلة
المجموع
المستوى 3
المستوى 2
المستوى 1
بتاريخ 13 ديسمبر 4102
سندات المتاجرة
12
,
875
- 10
,
257
2
,
618
سندات الأسهم
270
,
441
- 270
,
441
-
سندات الدين
سندات الإستثمار - متاحة للبيع
270
,
337 211
,
384
2
,
073
56
,
880
سندات الأسهم
1
,
006
,
091
- 1
,
006
,
091
-
سندات الدين
34
-
)14(
48
مشتقات التحوط
1
,
559
,
778 211
,
384 1
,
288
,
848
59
,
546
إجمالي الأصول
91
-
-
91
المشتقات المحتفظ بها للمتاجرة
91
-
-
91
إجمالي المطلوبات
مطابقة بنود المستوى 3
سندات الإستثمار
إجمالي
مجموع
سندات سندات
المطلوبات
أصول السندات
الديون
الأسهم
-
80
,
377
-
80
,
377
بتاريخ 1 يناير 4102
-
)4
,
976(
-
)4
,
976(
إجمالي الربح (الخسارة)
الربح (الخسارة)
-
)4
,
686(
-
)4
,
686(
- دخل شامل آخر /(خسارة)
-
14
,
299
-
14
,
299
المشتريات
-
)1
,
227(
-
)1
,
227(
المبيعات
-
-
-
-
التسويات
-
127
,
597
- 127
,
597
تحويلات إلى المستوى 3
-
211
,
384
- 211
,
384
في ديسمبر 4102
إجمالي الربح/(الخسارة) للسنة والمتضمنة في الربح أو الخسارة للصول/ المطلوبات المحتفظ بها
-
)4
,
976(
-
)4
,
976(
بتاريخ 13 ديسمبر 4102