43 / 91
دار المال الإسلامي القابضة
التقرير السنوي 4102
41
إيضاحات حول البيانات المالية الموحدة
4 - الأدوات المالية
(تتمة)
2) الاحتفاظ بمحفظة أصول ذات
داول والتي يمكن
���
ة عالية للت
���
قابلي
يلة للحماية
���
ييلها بسهولة كوس
���
تس
ع في
���
ر متوق
���
ف غي
���
د أي توق
���
ض
التدفق المالي،
ب السيولة في بيان
���
3) مراقبة نس
ل المتطلبات
���
ز المالي مقاب
���
المرك
الداخلية والرقابية،
4) التحكم في عملية تركيز وتوزيع
استحقاقات الديون.
وتتم عملية مراقبة استحقاقات الخزانة
وأسواق المال وتقديم تقارير بشأنها من
تحقاقات اليومية.
���
ل متابعة الاس
�
ل
�
خ
إن المحافظة على
���
وبنفس الطريقة، ف
السيولة بشكل عام تتم من خلال تحليل
العجز في الاستحقاقات الشهرية على
مستوى الميزانية العمومية. ولهذا فإن
م التقارير تأخذ صيغة
���
المتابعة وتقدي
ة
���
ات النقدي
���
ات التدفق
���
اس وتوقع
���
قي
ر نقطة
���
م ودوري. وتعتب
���
كل منتظ
���
بش
ات عملية تحليل
���
ذه التوقع
���
ة له
���
البداي
ات
���
دي للالتزام
���
تحقاق التعاق
���
الاس
ع
���
ل المتوق
���
خ التحصي
���
ة وتاري
���
المالي
للصول المالية.
ا بمراقبة
���
ة أيض
���
وم المجموع
���
ا تق
���
كم
الأصول غير المتطابقة متوسطة الأجل.
(و) مخاطر السيولة
ر التي
���
يولة هي المخاط
���
ر الس
���
مخاط
درة المجموعة على
���
ي عدم ق
���
تتمثل ف
ا
���
ة عندم
���
ا المالي
���
اء بالتزاماته
���
الوف
وال عندما يتم
���
ض الأم
���
تحق وتعوي
���
تس
ك عدم
���
ون نتائج ذل
���
د تك
���
حبها. وق
���
س
القدرة على الوفاء بالالتزامات للتسديد
اء بالتزاماتها
���
تثمرين والوف
���
ى المس
���
إل
بتقديم القروض.
عملية إدارة مخاطر السيولة
تشمل عملية إدارة مخاطر السيولة من
ة، والتي تنفذ من خلال
���
قبل المجموع
ع للمراقبة من قبل
���
ة وتخض
���
المجموع
الإدارة في المؤسسات المنفردة ضمن
المجموعة، ما يلي:
1) التمويل اليومي الذي يتم التحكم
ة التدفقات
���
ق متابع
���
ه عن طري
���
في
ن إمكانية
���
تقبلية م
���
ة المس
���
النقدي
ك
���
مل ذل
���
ات. ويش
���
ة المتطلب
���
تلبي
تبدال الأموال عند استحقاقها
���
اس
أو عند اقتراضها من قبل العملاء.
ة على حضور
���
ظ المجموع
���
وتحاف
واق المال للمساعدة
���
نشط في أس
على تحقيق ذلك،