39 / 91
دار المال الإسلامي القابضة
التقرير السنوي 4102
37
إيضاحات حول البيانات المالية الموحدة
(بآلاف الدولارات الأمريكية)
4 - الأدوات المالية
(تتمة)
ركات العامة
���
ر معرضة للح
���
ي تعتب
���
الت
ن
���
ع
�
ل
�
وق فض
���
ي الس
���
ددة ف
���
والمح
توى تقلبات معدلات
���
التغيرات في مس
اح
���
دلات الأرب
���
وق كمع
���
عار الس
���
أو أس
عار العملات
���
ان وأس
���
ش الإئتم
���
وهوام
وم
���
هم. وتق
���
عار الأس
���
ة وأس
���
الأجنبي
ى
���
ات إل
���
ل التعرض
���
ة بفص
���
المجموع
مخاطر السوق إلى محافظ متاجرة أو
غير متاجرة.
هـ) مخاطر السوق
رض لمخاطر
���
ل المجموعة التع
���
تتحم
وق وهي المخاطر التي تتمثل في
���
الس
ة أو التدفقات
���
ة العادل
���
رض القيم
���
تع
أدوات المالية
�
ل
�
تقبلية ل
���
النقدية المس
رات في
���
بب حدوث تغي
���
ات بس
���
للتقلب
أ مخاطر السوق
���
عار السوق. وتنش
���
أس
ي العملات
���
ز المفتوحة ف
���
ن المراك
���
ع
هم ومعدلات الأرباح والمنتجات
���
والأس
وق
���
عار الس
���
ة بأس
���
رى المرتبط
���
الأخ
الاستثمارات في عمليات التمويل والذمم المدينة المتأخرة
عن الدفع بدون انخفاض قيمتها
تثمارات في عمليات التمويل والذمم المدينة المتأخرة عن الدفع لفترة
���
لا تعتبر الاس
ير إلى
���
ا قد انخفضت ما لم تتوافر معلومات أخرى تش
���
ن 09 يوما بأن قيمته
���
ل ع
���
تق
ب الفئة
���
تثمارات في التمويلات حس
���
ك. وفيما يلي المبلغ الإجمالي للاس
���
ف ذل
�
ل
�
خ
والذمم المدينة والتي كانت متأخرة عن الدفع ولكن لم تنخفض قيمتها:
الاستثمارات في عمليات التمويل
2014
المجموع
الذمم
التمويل الحكومي تمويلات
التمويل
البنوك والمؤسسات التمويل
تمويل
المدينة
أخرى
الاستهلاكي /القطاع العام
الزراعي
المالية الأخرى
الشركات
الأدوات المالية متأخرة الدفع
8
,
576
276 -
-
8
,
300
-
-
-
لمدة تصل إلى 03 يوماً
الأدوات المالية متأخرة الدفع
3
,
894
- 46
-
1
,
700
-
- 2
,
لمدة من 13 يوماً حتى 09 يوماً 841
الأدوات المالية متأخرة الدفع
537
537 -
-
-
-
-
-
لمدة أكثر من 09 يوماً
13
,
007
813 46
- 10
,
000
-
- 2
,
148
المجموع
41
,
969
- 3
,
886 5
,
433
2
,
985 5
,
842
176 23
,
647
ضمانات القيمة العادلة
2013
الأدوات المالية متأخرة الدفع
8
,
761 4
,
688 -
-
-
-
- 4
,
073
لمدة تصل إلى 03 يوماً
الأدوات المالية متأخرة الدفع
32
,
017 21
,
934 -
-
- 230
- 9
,
لمدة من 13 يوماً حتى 09 يوماً 358
الأدوات المالية متأخرة الدفع
11
,
988 11
,
988 -
-
-
-
-
-
لمدة أكثر من 09 يوماً
52
,
766 38
,
610 -
-
- 230
- 13
,
926
المجموع
46
,
301
- -
-
725 1
,
011
- 44
,
565
ضمانات القيمة العادلة
54 مليون
,
ي (3102: 4
���
ون دولار أمريك
���
93 ملي
,
دره 6
���
اً وق
���
ات مبلغ
���
مل الضمان
���
وتش
41 مليون دولار أمريكي
,
ق بعمليات التمويلات التي تبلغ قيمتها 9
���
ي) يتعل
���
دولار أمريك
5 مليون دولار أمريكي) عندما تكون تغطية مخاطر العميل 001% أو أكثر،
,
4 :2013(
0 مليون دولار أمريكي) بالنسبة لعمليات التمويل
,
2 مليون دولار أمريكي (3102: 9
,
4
9 مليون دولار أمريكي) عندما تكون التغطية
,
5 مليون دولار أمريكي (3102: 6
,
بمبلغ 8
أقل من 001%.
وعند الإثبات الأولي للاستثمارات في عمليات التمويل، فان القيمة العادلة لضماناتها
تعتمد على أساليب التقييم المستخدمة بشكل عادي للصول المقابلة. وفي الفترات
الزمنية التالية، فان القيمة العادلة يتم تحديثها بالإشارة إلى سعر السوق أو مؤشرات
الأصول المماثلة.