دار المال الإسلامي القابضة
التقرير السنوي 2102
66
إيضاحات حول البيانات المالية الموحدة
(بآلاف الدولارات الأمريكية)
43- برنامج المزايا التقاعدية
(تتمة)
فيما يلي حركة التزامات المزايا المحددة خلال السنة:
2011
2012
70.098
71.569
بتاريخ 1 يناير
2.418
2.146
تكاليف الخدمة
1.818
2.042
التكاليف المالية
491
421
اشتراكات الموظفين
4.063
-
تكاليف الخدمة السابقة
4.158
2.039
المكاسب الاكتوارية
)924(
)14.346(
المزايا المدفوعة
)359(
)272(
الأقساط المدفوعة
)10.020(
-
تسويات البرامج
)174(
1.835
فروق الصرف
71.569
65.434
بتاريخ 13 ديسمبر
وفيما يلي الحركة في القيمة العادلة
لأصول البرنامج للسنة:
66.712
61.691
بتاريخ 1 يناير
1.789
1.846
العائد المتوقع على أصول البرنامج
328
)348(
المكسب/(الخسارة) الأكتوارية
1.814
1.521
اشتراكات صاحب العمل
491
421
اشتراكات الموظفين
)924(
)14.346(
المزايا المدفوعة
)359(
)272(
الأقساط المدفوعة
)8.166(
-
تسويات البرامج
6
1.539
فروق الصرف
61.691
52.052
بتاريخ 13 ديسمبر
2.137
1.505
العائد الحقيقي على مزايا البرنامج
ويتم تحديد العائد المتوقع على أصول البرنامج التقاعدي من خلال الأخذ بعين الاعتبار
العوائد المتوقعة المتوافرة على الأصول الأساسية للسياسة الاستثمارية الحالية. وتعتمد
ترداد كما هو
���
تثمارات ذات العائد الثابت على عوائد الاس
���
د المتوقعة على الاس
���
العوائ
هم والعقارات
���
تثمارات الأس
���
بتاريخ بيان المركز المالي. وتعكس العوائد المتوقعة على اس
تثمارية المعدلات الحقيقية طويلة الأجل في الأسواق ذات العلاقة. وقد تم ترجيح
���
الاس
تهدف لتطوير
���
ى تخصيص الأصل المس
���
ة من فئات الأصول عل
���
ع لكل فئ
���
د المتوق
���
العائ
مفهوم معدل العائد طويل الأجل المتوقع على أصول المحفظة.
هذا وقد كان معدل مخصص الأصول المرجح في نهاية السنة كما يلي:
2011
2012
%58.8
%43.2
سندات
%22.7
%27.3
عقارات
%18.5
%29.5
أخرى
%100.0
%100.0
