دار المال الإسلامي القابضة
التقرير السنوي 2102
65
إيضاحات حول البيانات المالية الموحدة
(بآلاف الدولارات الأمريكية)
33- الأموال تحت الإدارة
43- برنامج المزايا التقاعدية
ت الإدارة 7.3 مليار دولار أمريكي (1102: 5.3 مليار دولار أمريكي
���
غ مجموع الأموالتح
���
يبل
وتمثل المبالغ المستثمرة منقبل العملاء لدىصناديق تديرها المجموعة. وهذه الأموالمستثمرة
غ 8.34 مليون دولار
���
بمبل
ً
وما
���
وع على المجموعة. وقد حققت المجموعة رس
���
دون حق الرج
���
ب
مرتبطة بهذه الأموال خلال عام 2102 (1102: 0.72 مليون دولار أمريكي).
ً
أمريكي تقريبا
ود للأموالتحت الإدارة بمبلغ 8.218
���
مبر 2102، كان للمجموعة أموال تع
���
وبتاريخ 13 ديس
مليون دولار أمريكي (1102: 9.157 مليون دولار أمريكي) ومستحقة من مبلغ 4.462 مليون
دولار أمريكي (1102: 1.012 مليون دولار أمريكي).
، إما من خلال تأمين أو
ً
ا
���
ركات الأوروبية التابعة للمجموعة تقريب
���
م تغطية موظفي الش
���
تت
ة، فانه لا توجد برامج تقاعد في
���
ات الحالي
���
للممارس
ً
ج تقاعد تنظمها الدولة. ووفقا
���
برام
بعض البلدان التي تزاول فيها المجموعة نشاطاتها.
ية في سويسرا ويتم تعريفها على أنها برامج مزايا.
���
وتوجد برامج المزايا التقاعدية الرئيس
ويتم الاحتفاظ بأصول البرامج الممولة في صناديق منفصلة يديرها أمناء. ويتم تقييم هذه
البرامج من قبل خبراء أكتواريين مستقلين كل عام باستخدام طريقة ائتمان الوحدة المتوقع.
ام 1102 أفضل تقديرات
���
ات الأكتوارية لع
���
ي التقييم
���
تخدمة ف
���
ر الافتراضات المس
���
وتعتب
المؤشرات الرئيسية التي تؤثر على المطلوبات التقاعدية وفيما يلي تفاصيلها:
2011
2012
%2.8
%2.8
معدل التكلفة المالية الموحدة
معدلات العوائد طويلة الأجل المتوقعة
%2.9
%3.0
على أصول البرامج
%2.0
%2.0
معدل الزيادة في التعويض
وفيما يلي الوضع الممول لبرامج التقاعد
الخاصة بالمجموعة:
71.569
65.434
التزامات المزايا المتوقعة
)61.691(
)52.052(
أصول البرنامج بالقيم العادلة
9.878
13.382
الوضع الممول
)6.450(
)9.020(
خسارة /(مكسب) أكتواري غير مثبت
3.428
4.362
المطلوبات في بيان المركز المالي
تتكون تكلفة التقاعد المرحلية مما يلي:
2.418
2.146
تكاليف الخدمة
1.818
2.042
التكاليف المالية
)1.789(
)1.846(
العائد المتوقع على الأصول
4.063
-
إثبات تكاليف الخدمة السابقة
)1.416(
-
إثبات (مكاسب)/ خسائر التسوية
5.094
2.342
التكلفة الإجمالية
)491(
)421(
اشتراكات الموظفين
4.603
1.921
التكلفة التقاعدية المرحلية الصافية
الحركة في المطلوبات المثبتة
في بيان الوضع المالي:
340
3.428
بتاريخ 1 يناير
299
534
فروق صرف
4.603
1.921
التكلفة التقاعدية المرحلية الصافية
)1.814(
)1.521(
اشتراكات الموظفين
3.428
4.362
بتاريخ 13 ديسمبر
